2021年第三季度，營收、凈利潤雙降的阿拉丁（688179.SH），在今年11月發(fā)布了《向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書修訂稿》（簡稱債券修訂稿），該公司擬募資3.87億元（含本數(shù)）。

科創(chuàng)板上市審核中心要求，阿拉丁進(jìn)一步說明本次募投項目“高純度科研試劑生產(chǎn)基地項目”與前次募投項目“高純度科研試劑研發(fā)中心”擬研究開發(fā)的新型試劑品種是否存在重合，如有，請具體說明相關(guān)情況并進(jìn)一步分析融資必要性。

中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)財經(jīng)頻道注意到，阿拉丁《債券修訂稿》中募投資金擬投向的“高純度科研試劑生產(chǎn)基地項目”，與該公司科創(chuàng)板IPO招股書中募資擬投向的“高純度科研試劑研發(fā)中心”選址相同。此外，截至2021年12月4日，阿拉丁高純度科研試劑研發(fā)中心項目投入進(jìn)度僅為45.04%。

兩次募投項目選址相同

12月10日，阿拉丁發(fā)布收到上交所科創(chuàng)板上市審核中心印發(fā)的《關(guān)于上海阿拉丁生化科技股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的審核中心意見落實函》（簡稱《落實函》）。《落實函》要求，阿拉丁進(jìn)一步說明本次募投項目“高純度科研試劑生產(chǎn)基地項目”與前次募投項目“高純度科研試劑研發(fā)中心”擬研究開發(fā)的新型試劑品種是否存在重合，如有，請具體說明相關(guān)情況并進(jìn)一步分析融資必要性。

根據(jù)阿拉丁發(fā)布的《債券修訂稿》，該公司此次擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金總額不超過3.87億元（含本數(shù)），具體募集資金數(shù)額由公司股東大會授權(quán)公司董事會（或由董事會授權(quán)人士）在上述額度范圍內(nèi)確定。阿拉丁此次擬募集資金中，1.04億元用于阿拉丁高純度科研試劑研發(fā)中心建設(shè)及其配套項目，1.23億元用于高純度科研試劑生產(chǎn)基地項目。

中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)財經(jīng)頻道注意到，阿拉丁上述高純度科研試劑生產(chǎn)基地項目，擬計劃通過投入生產(chǎn)車間裝修升級，購置設(shè)備、增加相應(yīng)人員配套設(shè)施等，擴(kuò)充產(chǎn)品庫的種類數(shù)量，增強(qiáng)公司在科研試劑領(lǐng)域的競爭力。阿拉丁擬在上海市奉賢區(qū)楚華支路809號總投資1.37億元，該項目擬對現(xiàn)有的生產(chǎn)車間進(jìn)行裝修升級，同時引進(jìn)配套的設(shè)備、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。

阿拉丁稱，公司上述項目預(yù)計稅后內(nèi)部收益率為16.90%，稅后凈利潤為2508.52萬元，稅后靜態(tài)投資回收期為6.79年（含建設(shè)期）。

阿拉丁表示，目前公司自主生產(chǎn)的科研試劑品種超過3.7萬種，相對豐富，但與德國默克（Merck KGaA）、賽默飛世爾科技（Thermo Fisher Scientific）等跨國巨頭相比還存在相當(dāng)大的差距。

中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)財經(jīng)頻道注意到，阿拉丁2020年科創(chuàng)板招股書顯示，公司擬投入1.48億元，用于高純度科研試劑研發(fā)中心，該項目選擇位于上海市奉賢區(qū)楚華支路809號，與公司《債券修訂稿》中“高純度科研試劑生產(chǎn)基地項目”擬選址相同。阿拉丁招股書顯示，該公司已取得相應(yīng)的土地使用權(quán)及房屋所有權(quán)，證書號為滬（2018）奉字不動產(chǎn)權(quán)第018903號，其中，土地使用權(quán)期限至2063年9月22日。

前次募集資金尚未使用完畢

根據(jù)首輪問詢回復(fù)，截至2021年9月30日，阿拉丁科創(chuàng)板IPO募投項目中，高純度科研試劑研發(fā)中心項目已投入募集資金1532.11萬元，已投入金額占該項目擬使用募集資金投入金額的比例為10.38%，云電商平臺及營銷服務(wù)中心已投入募集資金1014.01萬元，已投入金額占該項目擬使用募集資金投入金額的比例為9.59%。

阿拉丁回復(fù)稱，截至2021年12月4日，該公司高純度科研試劑研發(fā)中心項目投入金額6650萬元，投入進(jìn)度為45.04%。阿拉丁表示，已部分支付采購合同款項，若上述待執(zhí)行合同全部交貨、款項全部完成支付，則公司本項目投入進(jìn)度為53.17%。“受場地裝修及設(shè)備購置進(jìn)展緩慢的影響，該項目延期后預(yù)計達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期為2023年10月。”

根據(jù)阿拉丁公告，該公司上述高純度科研試劑研發(fā)中心項目剩余募資使用計劃中，2023年8月-2023年10月，第三批設(shè)備全部交貨完成并完成安裝調(diào)試，實驗管理軟件系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫等軟件投入，募投項目全部完工。

在前次募集資金中尚有較多資金未使用的情況下，阿拉丁擬通過發(fā)行債券再融資的原因是什么？

2021年前三季度，阿拉丁營業(yè)收入、凈利潤分別為1.98億元、5953.69萬元，同比增幅分別為23.53%、23.52%。其中，三季度，該公司營業(yè)收入、凈利潤同比降幅分別為1.68%、24.01%。

（責(zé)任編輯  張麗娜）

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