沃爾德(688028)1月7日晚間公告發(fā)布收購報告書，公司通過發(fā)行股份及支付現金方式購買鑫金泉100%股權，交易總價款為6.97億元，并募集配套資金不超過4.87億元。同日，上市公司還披露將投資3.3億元用于CVD培育鉆石及金剛石功能材料項目。

收購刀具同行

方案顯示，沃爾德擬通過發(fā)行股份及支付現金方式，向張?zhí)K來、鐘書進等31個交易對方購買其所合計持有的鑫金泉100%股權。經雙方協商同意，確定發(fā)行股份的價格為32.50元/股。同時，配套募集資金4.87億元，用于交易的現金對價、標的公司項目建設以及補充流動資金等。

以2021年9月30日為評估基準日，鑫金泉全部股權的評估值為7億元，較凈資產增值率203.31%，最終交易總價款為6.97億元。

不考慮配套融資情況下，本次交易完成后，沃爾德實際控制人陳繼鋒、楊諾仍將控制上市公司41.71%的股權，仍為實際控制人；交易對方張?zhí)K來、鐘書進預計將分別持有上市公司5%以上股份，因此構成關聯交易。

沃爾德表示，鑫金泉從事定制化精密刀具業(yè)務，在3C行業(yè)精密加工刀具領域取得了較為領先的行業(yè)地位。上市公司與收購標的均從事超硬精密刀具、超硬材料制品的研發(fā)、生產，具有較高的協同效應；通過本次交易，上市公司將加強業(yè)務、下游資源、銷售渠道等方面的整合，專注于刀具業(yè)務發(fā)展。

根據業(yè)績承諾，鑫金泉2021年至2024年扣非后凈利潤將分別不低于4766萬元、5307萬元、5305萬元、6522萬元，合計不低于2.19億元；與去年10月推出的重組預案，各年份承諾業(yè)績有所差異，但總金額保持相同。

二級市場表現來看，自去年10月底收購預案公布后，沃爾德股價月漲最高超過20%，但從11月下旬回調，累計下跌約17%，最新收盤于46.9元/股。

自2019年上市以來，沃爾德營業(yè)收入、凈利潤連續(xù)兩個年度同比下降，至2021年以來經營狀況有所好轉，去年前三季度公司凈利潤4961萬元，同比增長約20%。對此，沃爾德表示，由于公司下游行業(yè)景氣度回升及加大市場開拓力度，公司訂單量增加；二是隨著募投項目的建設，產能得到進一步釋放。

加碼人造金剛石

沃爾德也在拓展海外超硬刀具市場。

在回復投資者中，沃爾德指出，國外超硬刀具市場需求較大，特別是在新能源汽車領域，公司在歐洲籌建子公司，引進國際刀具企業(yè)人才加入，未來將在歐洲建立倉儲中心，在客戶集中地投放PCD/PCBN標準品+刀具柜，大幅度縮短交貨周期，減少客戶報關程序，同時在當地進行本土化服務和市場銷售推廣，為下一步其他系列的刀具產品出口奠定基礎。

目前沃爾德業(yè)務分為超硬刀具及超硬材料、硬質刀具及硬質材料、培育鉆石及金剛石功能材料三大業(yè)務板塊，其中，人造金剛石概念備受資本關注。同日，沃爾德披露將投資3.3億元用于CVD培育鉆石及金剛石功能材料項目，項目建成后可以達到年產20萬克拉CVD培育鉆石及金剛石功能材料，其中實現加工11萬克拉的生產能力。

據介紹，人造金剛石可作為超導材料、光功能材料、磁功能材料、生物醫(yī)藥材料、功能膜等應用于電子電器、高端裝備制造、航空航天、醫(yī)療檢測及治療等高科技領域，同時可以用于珠寶首飾消費領域。公司擬通過現有子公司及新設立子公司投資建設CVD培育鉆石及金剛石功能材料項目，預計項目3.85年進入回收期，投資利潤率將達到27.93%,。

在去年半年度的工作計劃中，沃爾德就表示將繼續(xù)優(yōu)化和改進MPCVD生長單晶金剛石技術，繼續(xù)攻克10克拉以上毛坯鉆石，并研發(fā)多種顏色鉆石，繼續(xù)提高產品良率，打造培育鉆石自有品牌ANNDIA，通過線下體驗店打通線上和線下銷售，首批購置20臺生長設備完成交付并投入生產，并根據市場需求加大生長設備的采購數量。另外，沃爾德還表示將布局光伏玻璃切割、航空航天刀具領域。

關鍵詞： 金剛石 主業(yè) 刀具