3月4日晚間，全國股轉公司正式發布修訂后的《全國中小企業股份轉讓系統分層管理辦法》同時配套修訂了《全國中小企業股份轉讓系統分層調整業務指南》，相關規則自2022年3月4日起發布實施。全國股轉公司同步發布通知，明確了2022年創新層進層實施工作安排。

按照上述分層辦法，全國股轉公司每年設置6次創新層進層實施安排。進層啟動日分別為每年1月、2月、3月、4月、5月和8月的最后一個交易日。

全國股轉公司表示，《分層管理辦法》公開征求意見期間，市場各方高度關注，提出了諸多寶貴的意見建議。經認真研究，全國股轉公司對其中的合理意見進行了充分吸收，在征求意見稿基礎上重點做了如下修改：一是細化研發條件中發行融資的計算時點和認購方式。二是明確掛牌同時進入創新層公司發行市值的計算依據。三是優化層級進入和調整的流程安排。針對其他與進一步完善創新層差異化制度安排相關的建設性意見，全國股轉公司將在后續工作中持續研究推進。

為保障修訂后的《分層管理辦法》順利實施，全國股轉公司配套修訂了《分層調整業務指南》，進一步細化和明確有關要求，便利市場主體適用。一是進層條件方面，適配新增研發進層標準，明確研發支出的專項信息披露要求。二是進層頻次方面，匹配每年6次的進層安排，明確以每次進層啟動日作為相關數據基準日。三是進層流程方面，針對進層前涉及資金占用、違規擔保等事項的監管要求，嵌入核查與整改安排，明確“先整改、后進層”。四是降層流程方面，不再區分即時降層和定期降層，統一歸并為降層情形認定即啟動調整程序。

根據修訂后的分層管理制度，全國股轉公司同步發布了2022年創新層進層實施相關工作通知。根據安排，2022年，全國股轉公司共擬實施4次創新層進層實施工作，分別以3月31日、4月29日、5月31日和8月31日為進層啟動日，具體時間安排如下：

1、關于發送名單及自查表、核查表模板。全國股轉公司按照上述時間安排，向主辦券商發送經初步判斷符合創新層主要進入條件的基礎層掛牌公司名單、基本信息和公司自查表、主辦券商核查表模板。

2、關于自查、核查。掛牌公司可以根據相關工作準備情況，合理選擇擬參與的進層批次，按照相關時間安排，根據《分層管理辦法》的規定，結合名單及相關信息，對是否符合進層條件，是否存在資金占用、違規對外擔保或權益被控股股東、實際控制人嚴重損害等進行自查，并填寫自查表，加蓋公司公章后，提交至主辦券商處。

主辦券商應當根據《分層管理辦法》的規定，結合掛牌公司自查表等信息審慎核查，并填寫核查表。

3、關于提交材料。主辦券商應當按照上述時間安排，將經簽字/蓋章的核查表（含PDF掃描版及可編輯EXCEL版）發送至fcgl@neeq.com.cn。

4、關于初篩名單、異議復核及發布決定等。全國股轉公司根據《分層管理辦法》的規定，履行發布初篩名單、接受掛牌公司異議等程序，作出進層決定并公告擬進入創新層的掛牌公司正式名單。初篩名單、正式名單均在全國股轉公司官網“信息披露-股轉公告”欄目發布。

以下是幾點注意事項：

（一）關于財務、市值等進層指標基準日。2022年創新層進層實施工作涉及的財務指標，均以掛牌公司已披露的經審計的2021年年度報告及2022年中期報告（以8月31日作為進層啟動日的公司適用）為準。進層實施涉及的股本總額、市值、交易量（如有）、做市商家數（如有）以及不得進入創新層的情形，均以掛牌公司擬依據的進層啟動日為判斷基準日。

（二）關于擬僅根據研發標準進入創新層公司的信息披露要求。擬僅根據《分層管理辦法》第七條第三項的規定進入創新層的公司，應當在提交進層材料前，按照《擬僅根據研發標準進入創新層的掛牌公司公告必備內容》（附件1）的要求，披露符合相關條件的公告。負責掛牌公司年報審計工作的會計師事務所，應當按照《會計師事務所關于掛牌公司研發投入歸集范圍及相關會計處理的專項意見的必備內容》（附件2）的要求出具專項意見并披露。

（三）關于發行融資、董事會秘書和公司治理制度的完成時點。掛牌公司應當在擬依據的進層啟動日前完成發行融資、聘任董事會秘書，制定并披露公司治理制度。其中：發行融資完成時點以定向發行普通股、優先股或可轉債的掛牌交易日或掛牌轉讓日為準；聘任董事會秘書完成時點以相關議案經董事會審議通過并披露時點為準。制定并披露公司治理各項制度，以經董事會審議通過并披露時點為準。

（四）關于存在資金占用、違規對外擔保等情形的信息披露及督促整改要求。掛牌公司進層前經自查發現存在資金占用、違規對外擔保或權益被控股股東、實際控制人嚴重損害等情形的，應當及時整改，并在完成整改、消除影響后披露公告，說明整改措施、影響消除情況及后續防范機制等。主辦券商核查過程中，發現掛牌公司存在上述情形的，應當在為其提交進層材料前，督導其完成整改、消除影響。

關鍵詞： 正式發布