中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)4月22日訊(記者葉淺 邢楠)近日，北京浩瀚深度信息技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“浩瀚深度”)IPO上會(huì)通過(guò)，公司擬在科創(chuàng)板上市。

此次IPO，浩瀚深度計(jì)劃募集資金4億元，募集資金將用于網(wǎng)絡(luò)智能化采集系統(tǒng)研發(fā)項(xiàng)目、網(wǎng)絡(luò)智能化應(yīng)用系統(tǒng)研發(fā)項(xiàng)目、安全技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

雖然浩瀚深度上會(huì)通過(guò)，但科創(chuàng)板上市委對(duì)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢(xún)，要求浩瀚深度說(shuō)明現(xiàn)有產(chǎn)品應(yīng)用場(chǎng)景單一、大客戶(hù)依賴(lài)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的影響及相關(guān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，以及公司技術(shù)儲(chǔ)備能否適應(yīng)數(shù)據(jù)應(yīng)用及網(wǎng)絡(luò)安全新需求。

值得注意的是，浩瀚深度轉(zhuǎn)戰(zhàn)科創(chuàng)板前曾集中更正公司往年財(cái)報(bào)信息，尤其是公司對(duì)2019年半年報(bào)的更正致使當(dāng)期凈利潤(rùn)更正后超更正前6倍。同時(shí)，公司董事長(zhǎng)及高管薪酬水平遠(yuǎn)超同行業(yè)公司曾遭上交所問(wèn)詢(xún)。此外，浩瀚深度的第一大客戶(hù)為中國(guó)移動(dòng)，公司超七成收入來(lái)自中國(guó)移動(dòng)，對(duì)中國(guó)移動(dòng)存在依賴(lài)性，這個(gè)問(wèn)題也受到關(guān)注。

轉(zhuǎn)板前集中更正財(cái)報(bào) 凈利潤(rùn)暴增601.2%

浩瀚深度成立于1994年，公司從事網(wǎng)絡(luò)智能化及信息安全防護(hù)解決方案的設(shè)計(jì)實(shí)施、軟硬件設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、產(chǎn)品銷(xiāo)售及技術(shù)服務(wù)等業(yè)務(wù)。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2019-2021年的報(bào)告期內(nèi)，浩瀚深度分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.55億元、3.66億元和4.10億元，分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3597.83萬(wàn)元、5336.22萬(wàn)元和5805.00萬(wàn)元。

此前，浩瀚深度于2015年在新三板掛牌，2021年1月停牌。2021年6月，公司轉(zhuǎn)戰(zhàn)科創(chuàng)板，向上交所提交IPO申請(qǐng)。

浩瀚深度的上市進(jìn)程一波三折，中途兩度被交易所中止審核。2021年8月19日和9月30日，浩瀚深度分別因聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查、發(fā)行上市申請(qǐng)文件中財(cái)務(wù)資料過(guò)期被上交所中止發(fā)行上市審核。

值得注意的是，浩瀚深度轉(zhuǎn)戰(zhàn)科創(chuàng)板前曾集中更正公司往年財(cái)報(bào)信息。2021年4月，浩瀚深度三次公布《前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》，對(duì)公司多份年度及半年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整。

2021年4月14日及19日，浩瀚深度對(duì)2018年及2019年合并及母公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整；4月26日，浩瀚深度對(duì)2018、2019和2020年半年度合并及母公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整。其中，浩瀚深度2018年及2019年資產(chǎn)、負(fù)債、營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)等多項(xiàng)關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)被更正。

更正后，浩瀚深度2018及2019年年報(bào)中，公司負(fù)債下降、營(yíng)收及凈利潤(rùn)上升。尤其是公司對(duì)2019年半年報(bào)進(jìn)行大幅調(diào)整，更正后公司凈利潤(rùn)為1374.82萬(wàn)元，超更正前6倍。

數(shù)據(jù)來(lái)源：浩瀚深度《前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更正后，2018-2020年，浩瀚深度分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.01億元、3.55億元和3.67億元；分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1535.59萬(wàn)元、3597.83萬(wàn)元和5336.22萬(wàn)元。

董事長(zhǎng)薪酬遠(yuǎn)超同行業(yè)遭問(wèn)詢(xún)

值得注意的是，浩瀚深度董事長(zhǎng)及高管薪酬水平遠(yuǎn)超同行業(yè)公司曾遭上交所問(wèn)詢(xún)。

2019年，浩瀚深度董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理的薪酬水平高于同行業(yè)可比公司，其中公司董事長(zhǎng)張躍薪酬高達(dá)531.05萬(wàn)元。除此之外，公司其他非獨(dú)立董事、獨(dú)立董事及監(jiān)事的薪酬也處于較高水平。

數(shù)據(jù)來(lái)源：浩瀚深度首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)

2020年，浩瀚深度董事長(zhǎng)薪酬為426.37萬(wàn)元，雖較2019年比有所下降，但仍遠(yuǎn)超同行業(yè)可比公司董事長(zhǎng)薪酬水平。

數(shù)據(jù)來(lái)源：浩瀚深度首輪問(wèn)詢(xún)回復(fù)

對(duì)此，上交所在首輪問(wèn)詢(xún)中要求浩瀚深度說(shuō)明公司董監(jiān)高及核心技術(shù)人員薪酬的決策制度、履行的決策程序，薪酬確定依據(jù)及合理性，人員間薪酬差異較大的原因，是否與同行業(yè)可比公司存在較大差異。

浩瀚深度表示，“2018-2020年，公司營(yíng)業(yè)收入及凈利潤(rùn)持續(xù)增長(zhǎng)。2019及2020年公司凈利潤(rùn)增幅分別為134.30%和48.32%%，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為6518.25萬(wàn)元和7542.35萬(wàn)元，公司根據(jù)相關(guān)獎(jiǎng)金計(jì)算依據(jù)確定董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理的獎(jiǎng)金薪酬并予以正常發(fā)放2018-2020年，公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理薪酬總額占凈利潤(rùn)的比例分別為16.98%、12.82%以及11.31%”。

報(bào)告期內(nèi)，浩瀚深度董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員薪酬總額分別為2241.76萬(wàn)元、1926.70萬(wàn)元和1973.53萬(wàn)元，占各期利潤(rùn)總額的比例分別為57.74%、32.97%和30.64%。其中，2019年公司董事及高管薪酬占利潤(rùn)總額的比例近六成。

超七成收入來(lái)自中國(guó)移動(dòng)

招股書(shū)顯示，浩瀚深度的第一大客戶(hù)為中國(guó)移動(dòng)，公司超七成收入來(lái)自中國(guó)移動(dòng)，對(duì)中國(guó)移動(dòng)存在依賴(lài)性。

報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)中國(guó)移動(dòng)的銷(xiāo)售金額分別為2.70億元、3.22億元和3.48億元，占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為75.92%、87.91%和85.05%。

對(duì)此，上交所曾在二輪問(wèn)詢(xún)中要求浩瀚深度結(jié)合公司對(duì)中國(guó)移動(dòng)銷(xiāo)售收入占比較高及客戶(hù)黏性情況、對(duì)其他運(yùn)營(yíng)商及應(yīng)用領(lǐng)域的拓展速度較慢、主要產(chǎn)品所處的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局、技術(shù)迭代情況及替代可能性、“提速降費(fèi)”政策變動(dòng)可能給經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)帶來(lái)的影響等，充分揭示公司面臨的客戶(hù)集中度較高、單一客戶(hù)依賴(lài)、未來(lái)訂單的可持續(xù)性等風(fēng)險(xiǎn)。

浩瀚深度表示，“經(jīng)過(guò)雙方多年合作，公司與中國(guó)移動(dòng)已經(jīng)形成較為穩(wěn)固的合作關(guān)系。如果中國(guó)移動(dòng)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生明顯惡化或與浩瀚深度的業(yè)務(wù)關(guān)系發(fā)生重大不利變化而又不能及時(shí)化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將會(huì)受到一定影響”。

值得注意的是，浩瀚深度的互聯(lián)網(wǎng)信息安全管理系統(tǒng)的毛利率按客服結(jié)構(gòu)分類(lèi)存在較大差異。招股書(shū)顯示，2021年浩瀚深度向中國(guó)移動(dòng)銷(xiāo)售互聯(lián)網(wǎng)信息安全管理系統(tǒng)的毛利率高達(dá)78.55%，遠(yuǎn)超中國(guó)電信的21.42%。

數(shù)據(jù)來(lái)源：浩瀚深度招股書(shū)

對(duì)此，浩瀚深度表示，“上述差異主要在于公司向中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)電信所提供的互聯(lián)網(wǎng)信息安全管理系統(tǒng)各自技術(shù)方案的定制化差異所致”。

除此之外，浩瀚深度實(shí)控人曾于中國(guó)移動(dòng)任職。公司實(shí)控人張躍畢業(yè)于北京郵電大學(xué)信號(hào)與信息處理專(zhuān)業(yè)，曾先后任職于天津市塘沽郵電局、天津移動(dòng)通信局、中國(guó)移動(dòng)等，2008年起任職于浩瀚深度，現(xiàn)任公司董事長(zhǎng)。

對(duì)于浩瀚深度IPO進(jìn)展，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者將保持持續(xù)關(guān)注。

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