證監會近日通報了第28批首發企業現場檢查情況,此次檢查對象包括7家首發申請企業,其中主板1家,科創板3家,創業板3家。總體來看,檢查中未發現觸及發行條件的問題,未發現重大信息披露違規,也未發現中介機構重大執業缺陷等問題,但也存在部分首發在審公司會計處理不恰當、信息披露不充分,部分中介機構履職程序不規范、底稿記錄不完整等問題。
今年1月,證監會出臺了《首發企業現場檢查規定》,進一步規范首發企業現場檢查工作。對首發企業常態化開展現場檢查工作,是嚴格落實IPO各環節全鏈條監管的重要舉措;是督促中介機構勤勉盡責、審慎執業,發揮資本市場“看門人”作用的重要抓手;也是落實以信息披露為核心的證券發行制度、提升信息披露質量的重要手段。
上述7家企業是《規定》出臺后首批被檢查對象,檢查中重點關注發行人財務信息披露質量、存疑事項及中介機構執業質量,檢查過程重點聚焦發行人關鍵業務流程及主要風險等內容。
據了解,今年以來,證監會已開展4次首發企業信息披露質量抽查抽簽工作,共計43家企業被抽中現場檢查,其中不乏撤回首發申請的企業。對“帶病闖關”的,監管方面將嚴肅處理,決不允許一撤了之。(記者 鐘國斌)
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